公司治理

獨立董事與內部稽核主管、會計師之溝通情形

一、獨立董事與內部稽核主管溝通情形

1.本公司稽核主管定期將每月執行查核之稽核暨追蹤報告,於次月底前交付獨立董事核閱。

2.本公司稽核主管定期列席每季之審計委員會,向獨立董事進行稽核業務報告,包含稽核結果及追蹤情形說明。

3.本公司稽核主管定期每季與獨立董事召開溝通會議,針對稽核缺失之發現及追蹤、內控內稽制度之新增及修訂、內控自行評估之執行及結果等進行溝通討論。

4.稽核主管並視實際需要隨時以當面、電話或電子郵件等方式與獨立董事進行聯繫討論,溝通管道暢通。

5.獨立董事(審計委員會)與內部稽核主管溝通情形如下:

 

二、獨立董事與會計師之溝通情形

1.本公司審計委員會由全體獨立董事組成,定期召開會議並與簽證會計師就公司財務業務相關議案進行溝通及討論,審計委員會並依「審計委員會組織規程」之規定,查核董事會編造提交股東會之各種表冊 (營業報告書、財務報表、盈餘分派案 ) 並依規定出具審計委員會查核報告。

2.本公司簽證會計師於每季審計委員會議中,針對當季本公司及海內外子公司財務報表核閱或查核結果、內控查核、IFRs公報修訂與發佈對公司之影響及其他相關法令要求事項,向全體獨立董事進行報告,並就有無財報調整分錄或法令修訂是否影響列帳方式進行溝通說明。

3.本公司獨立董事與簽証會計師溝通情形良好。

4.獨立董事(審計委員會)與會計師溝通情形如下:

獨立董事與內部稽核主管溝通情形

名稱報告
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發佈日期
2022年第1次獨立董事與內部稽核主管溝通情形 2022 - 03 - 14
2022年第2次獨立董事與內部稽核主管溝通情形 2022 - 05 - 09
2022年第3次獨立董事與內部稽核主管溝通情形 2022 - 08 - 10
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發佈日期
2021年第1次獨立董事與內部稽核主管溝通情形 2021 - 03 - 05
2021年第2次獨立董事與內部稽核主管溝通情形 2021 - 05 - 28
2021年第3次獨立董事與內部稽核主管溝通情形 2021 - 08 - 13
2021年第4次獨立董事與內部稽核主管溝通情形 2021 - 11 - 08
名稱報告
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發佈日期
獨立董事與內部稽核主管溝通情形-2020 2020 - 12 - 11

獨立董事與內部會計師溝通情形

2021

名稱報告
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發佈日期
2021年第1次獨立董事與會計師之溝通情形 2021 - 04 - 14
2021年第2次獨立董事與會計師之溝通情形 2021 - 12 - 22
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